金蝶精斗云有限公司费用报销管理制度
第一章：总 则
第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、采购费、招待费、通讯费、教育培训费、会议费等。
第三条：本制度适用公司总部及财富家居品公司、法美尔公司。
第二章：费用报销基本制度及基本流程
第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：
1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改，并经公司总经理有效批准；
2、报销票据粘贴有序，并确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；
3、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；
4、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单。
第六条：单笔报销总额超过3000元，需要提前一天通知财务备款。
第七条：差旅费报销
1、报销时必须提供相应的车票、住宿等发票。
2、出差期间招待客户需要事先经公司总经理同意后方可报销招待费。
3、出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经公司总经理批准后方可乘坐飞机。
第八条：采购费报销
1、 采购员填写借款单，后附“采购用品采购单”，执行公司借款流程。
2、 采购员在借款之后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程。
第九条：招待费报销
1、公司招待费用原则上由公司统一安排，统一结算。
2、部门因公需招待时，应事先申请，经公司总经理批准后方可招待，并在报销凭据上注明参加人员及事由。
3、其它非公招待一律由个人承担。
第十条：通讯费报销
因工作需要需报销通讯费的，须事先报公司总经理批准后，方可给予报销。
第十一条：教育培训费报销
因工作需要需进行教育培训的，须事先报公司总经理批准后，方可给予报销。
第十二条：会议费报销
1、各部门因工作需要参加各种会议的，须事先报公司总经理批准后方可前往。
2、参会人员应严格控制其费用总额，不得无故超支。
3、会议结束后5日内按规定办理费用报销手续，报销单据后应注明参会的相关信息。
第十三条：未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，报公司总经理批准后给予报销。
第三章：报销时限
第十四条：报销时限
1、费用报销一般在费用发生或者出差返回公司三日内办理完毕。
2、借款不受以上的时间限制，可随时办理。
第四章：公务借款
第十五条：公务借款
1、因公务需要借款，须报公司总经理批准后，到财务部支取现金。
2、试用期员工原则上不允许借款，确应公务需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任。
3、公司员工借用公款，在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。
4、借款人员完结事务，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。
第五章：费用审批管理
第十六条：费用审批管理
1、公司所有现金支付的审批权限原则上由公司总经理统一审批。
2、公司总经理外出时可以指定授权人（电话授权），报财务备案，由公司财务负责人进行复核，对不符合公司财务制度的单据，财务有权拒绝办理。
第六章：费用报销纪律
第十七条：费用报销纪律
1、报销人营私舞弊、弄虚作假，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额5—10倍的罚款，虚报金额达到500元以上者一律开除并做进一步处理。
2、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额10%—50%的罚款。
第七章：附 则
第十八条：本制度于20XX年XX月XX日起实施。
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