金蝶精斗云业务流程说明
目标 | 完成入库核算到凭证生成的全过程。 | ||
业务背景 | 企业存在采购入库业务时，需要根据订单或发票核算入库成本，并确认应付账款； 本流程对采购入库核算和账务处理提供了操作工具。 | ||
适用范围 | 适用企业采购入库的核算业务。 | ||
序号 | 处理说明 | 责任部门 | 责任人 |
1 | 在〖外购入库核算〗中，选择本期审核、钩稽的发票，并对其进行外购入库核算。 | 财务部 | 成本会计 |
2 | 通过核算处理进行费用分配。 | 财务部 | 成本会计 |
3 | 根据发票与入库单信息的不同，确认暂估性质，对于系统参数设置使用差额调整暂估方式时，根据发票与入库单的差异形成暂估补差单，使用单到冲回时，系统自动生成红、蓝字的冲回单据。 | 财务部 | 成本会计 |
4 | 如果钩稽单据在同一个期间，则根据采购发票反填采购入库单成本，确认入库成本。 | 财务部 | 成本会计 |
6 | 在〖生成凭证〗中生成外购入库的凭证，同时根据需要进行冲回凭证的生成。 | 财务部 | 成本会计 |
7 | 暂估业务可以在本期进行，即外购入库单和采购发票都是本期的时候，依然可以进行暂估业务的处理； | 财务部 | 成本会计 |
外购入库核算
采购费用录入
采购发票审核
外购入库核算
本模块主要由采购费用录入、采购发票审核、采购费用分配、入库实际成本核算几部分组成。可按以下顺序进行操作。
描 述 | 说 明 |
采购费用录入 | 可以在采购发票中直接进行费用的录入。 |
采购发票的勾稽 | 包括采购发票与外购入库单勾稽关系确认。 |
外购入库核算 | 核算外购入库单的单价和金额。 |
采购费用录入
有关采购费用的详细介绍请参见《金蝶KIS专业版联机帮助－采购管理》
采购发票钩稽
采购发票勾稽可建立采购发票、外购入库单的勾稽关系；根据勾稽关系可进行外购入库核算。
有关其他关于采购发票的钩稽管理的详细介绍请参见《金蝶KIS专业版联机帮助－采购管理》。
外购入库核算
进入外购入库核算模块后，录入采购发票过滤条件（本期勾稽且对该勾稽关系未生成凭证为固定条件），单击【确定】，显示采购发票序时簿。
费用分配
目前系统是在采购发票上直接录入应计成本费用，不计成本费用和运费税金。
入库成本核算
采购发票只能有两种状态，即钩稽状态和未钩稽状态，单据之间的部分勾稽通过单据的拆分实现。
在采购发票中完成费用录入后，在采购发票勾稽界面单击【核算】，系统开始核算外购入库实际成本。
核算时严格依据勾稽关系，先将勾稽发票上相同物料的全部金额和分配的采购费用合计，除以入库单上该物料的数量，计算出单位成本，进而计算出记录总成本。由于发票和入库单可有多条相同物料记录，但核算出的单位实际成本相同，为了避免异常余额的出现，最后一笔入库成本采用倒扣的方式计算，所以有可能某一笔的入库成本与其他有少量的差异存在。
对应的入库单可能分为两种可能：
（一）本期单据，没有进行暂估处理，系统根据采购发票的金额反填外购入库单成本；
（二）入库单已经暂估，上期的单据或虽为本期的单据，但已生成凭证，单据上的金额不允许刷新。
在使用差额调整模式的时候，系统会自动生成外购入库暂估补差单（只有金额而无数量的外购入库单），可以通过核算单据直接查询出来；
使用单到冲回的方式，系统会自动生成冲回红字单据，并生成新的蓝字单据，该红、蓝字外购入库单自动置为已经审核和已经钩稽标志。
单到冲回时生成的冲回单据如下
红字入库单生成单据的字段处理：
数 据 项 | 选 |
日期 | 自动生成红字入库单时，如果暂估入库单为以前期间，红字入库单的日期为当期期间的第一天，如果暂估入库单为当期，则红字入库单的日期取原暂估单据的日期。 |
部门 | 自动生成时，部门为外购入库单上物料的部门，不能修改。 |
业务员 | 自动生成时，业务员为外购入库单上物料的业务员，不能修改。 |
验收 | 自动生成时，验收为外购入库单上物料的验收，不能修改。 |
保管 | 自动生成时，保管为外购入库单上物料的保管，不能修改。 |
物料代码 | 自动生成时，物料代码为外购入库单上的物料代码，不能修改。 |
物料名称、规格型号 | 是物料的名称、规格型号信息，是从物料基础资料中自动取得，用户不能修改。 |
计量单位 | 自动生成时，计量单位为外购入库单上物料的计量单位，不能修改。 |
数量 | 自动生成时，数量为外购入库单的数量。 |
单价 | 单价为外购入库单的单价； |
金额 | 金额为外购入库单的金额； |
批号 | 自动生成时，批号为外购入库单上物料的批号，不能修改。 |
生产/采购日期 | 自动生成时，生产/采购日期为外购入库单上物料的生产/采购日期，不能修改。 |
保质期 | 自动生成时，保质期为外购入库单上物料的保质期，不能修改。 |
有效期至 | 自动生成时，有效期至为外购入库单上物料的到期日，不能修改。 |
仓库 | 自动生成时，仓库为外购入库单上物料的仓库，不能修改。 |
备注 | 自动生成时，备注为外购入库核算生成（红冲单）； |
蓝字外购入库单生成单据的字段处理：
数 据 项 | 选 |
日期 | 自动生成蓝字入库单时，如果暂估入库单为以前期间，蓝字单据日期为当期期间的第一天，如果暂估入库单为当期，则蓝字入库单日期取原暂估单据的日期。 |
部门 | 自动生成时，部门为外购入库单上物料的部门，不能修改。 |
业务员 | 自动生成时，业务员为外购入库单上物料的业务员，不能修改。 |
验收 | 自动生成时，验收为外购入库单上物料的验收，不能修改。 |
保管 | 自动生成时，保管为外购入库单上物料的保管，不能修改。 |
物料代码 | 自动生成时，物料代码为外购入库单上的物料代码，不能修改。 |
物料名称、规格型号 | 是物料的名称、规格型号信息，是从物料基础资料中自动取得，用户不能修改。 |
计量单位 | 自动生成时，计量单位为外购入库单上物料的计量单位，不能修改。 |
数量 | 自动生成时，数量为外购入库单的数量。 |
单价 | 单价为根据钩稽的发票的金额计算的入库单的单价； |
金额 | 金额为根据钩稽的发票的金额计算的入库单的的金额； |
批号 | 自动生成时，批号为外购入库单上物料的批号，不能修改。 |
生产/采购日期 | 自动生成时，生产/采购日期为外购入库单上物料的生产/采购日期，不能修改。 |
保质期 | 自动生成时，保质期为外购入库单上物料的保质期，不能修改。 |
有效期至 | 自动生成时，有效期至为外购入库单上物料的到期日，不能修改。 |
仓库 | 自动生成时，仓库为外购入库单上物料的仓库，不能修改。 |
备注 | 自动生成时，备注为外购入库核算生成（蓝冲单）； |
注意：
当红字入库单核算时，生成的红冲单是蓝字单据，而蓝冲单则是红字单据，与蓝字入库单核算正好相反，可以通过备注中的<蓝冲单><红冲单>标识加以区别。
核算成功是正确生成外购入库凭证的前提，因为只有经过核算才能保证采购发票与外购入库单金额平衡。
