索引
索引号 | 项目名称 |
一、利润总额计算类(共29张) | |
主营业务收入鉴证表 | |
其他业务收入鉴证表 | |
银行业营业收入鉴证表 | |
保险业营业收入鉴证表 | |
证券业营业收入鉴证表 | |
其他金融业营业收入鉴证表 | |
事业单位、社会团体、民办非企业单位收入总额鉴证表 | |
事业单位、社会团体、民办非企业单位不征税收入总额鉴证表 | |
视同销售收入鉴证表 | |
营业外收入鉴证表 | |
主营业务成本鉴证表 | |
银行业营业成本鉴证表 | |
保险业营业成本鉴证表 | |
证券业营业成本鉴证表 | |
其他金融业营业成本鉴证表 | |
事业单位、社会团体、民办非企业单位支出总额鉴证表 | |
事业单位、社会团体、民办非企业不准予扣除支出总额鉴证表 | |
其他业务成本鉴证表 | |
视同销售成本鉴证表 | |
营业外支出鉴证表 | |
营业税金及附加鉴证表 | |
销售(营业)费用鉴证表 | |
管理费用鉴证表 | |
业务及管理费鉴证表 | |
财务费用鉴证表 | |
资产减值损失鉴证表 | |
公允价值变动损益鉴证表 | |
投资收益鉴证表(执行会计制度纳税人填报) | |
投资收益鉴证表(执行会计制度纳税人填报) | |
二、应纳税所得额计算和应纳税额计算类(共45张) | |
接受捐赠收入鉴证表 | |
不符合税收规定的销售折扣和折让鉴证表 | |
未按权责发生制确认的收入鉴证表 | |
特殊重组鉴证表 | |
一般重组鉴证表 | |
以公允价值计量资产纳税调整表 | |
确认为递延收益的政府补助鉴证表 | |
境外应税所得鉴证表 | |
不允许扣除的境外投资损失鉴证表 | |
收入类调整项目--其他鉴证表 | |
工资薪金及三项经费鉴证表 | |
业务招待费鉴证表 | |
广告费和业务宣传费鉴证表 | |
捐赠支出鉴证表 | |
利息支出鉴证表 | |
各类社会保障性缴款和住房公积金鉴证表 | |
与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用鉴证表 | |
罚金、罚款、税收滞纳金、赞助、与收入无关的支出鉴证表 | |
不征税收入用于支出所形成的费用鉴证表 | |
扣除类调整项目--其他鉴证表 | |
财产损失鉴证表 | |
固定资产折旧鉴证表 | |
生产性生物资产鉴证表 | |
无形资产、长期待摊费用摊销鉴证表 | |
油气勘探投资、油气开发投资鉴证表 | |
资产类调整项目--其他鉴证表 | |
资产减值准备项目调整明细表(执行会计制度纳税人填报) | |
资产减值准备项目调整明细表(执行会计准则纳税人填报) | |
房地产企业预售收入计算的预计利润鉴证表 | |
特别纳税调整应税所得鉴证表 | |
纳税调整项目--其他鉴证表 | |
长期股权初始投资鉴证表 | |
长期股权投资持有收益鉴证表 | |
长期股权投资处置所得(损失)鉴证表 | |
投资损失补充资料鉴证表 | |
本年盈亏额和当年可弥补所得额鉴证表 | |
以前年度亏损弥补额鉴证表 | |
本年度实际弥补的以前年度亏损额鉴证表 | |
加计扣除鉴证表 | |
税收优惠项目鉴证表 | |
境外应纳税所得额计算鉴证表 | |
直接抵免境外所得税抵免计算鉴证表 | |
间接抵免境外所得税抵免计算鉴证表 | |
本年累计实际已预缴的所得税额鉴证表 | |
主表附列资料鉴证表 | |
三、鉴证结果类(略) | |
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)主表(略) | |
附表一(1) 收入明细表(略) | |
附表一(2) 金融企业收入明细表(略) | |
附表一(3) 事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表(略) | |
附表二(1) 成本费用明细表(略) | |
附表二(2) 金融企业成本费用明细表(略) | |
附表二(3) 事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表(略) | |
附表三 纳税调整项目明细表(略) | |
附表四 企业所得税弥补亏损明细表(略) | |
附表五 税收优惠明细表(略) | |
附表六 境外所得税抵免计算明细表(略) | |
附表七 以公允价值计量资产纳税调整表(略) | |
附表八 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表(略) | |
附表九 资产折旧、摊销纳税调整明细表 (略) | |
附表十 资产减值准备项目调整明细表(略) | |
附表十一 长期股权投资所得(损失)明细表(略) |
未经允许不得转载:金蝶精斗云 » 企业所得税鉴证业务工作底稿(范本)