金蝶精斗云马鞍山地税网上申报
马鞍山地税申报 http://61.191.29.222/maanshan/index.htm
安徽省地税局
网上申报纳税服务系统IE版
1引言
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第二十六条的规定：纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第三十一条的规定：经税务机关批准，纳税人、扣缴义务人可以采取邮寄、数据电文方式办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表。国家税务总局提出的\”以纳税申报和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查\”的新的征管模式的要求，适应税务系统组建专业性的征收局、管理局、稽查局的机构改革的新形势的要求，同时也为了完善纳税人自行申报纳税办法，进一步简化办税手续，方便纳税人按期依法纳税，降低征纳成本，提高税务机关的工作效率，开展纳税人网上申报纳税方式，安徽省地方税务。
编写本用户手册的目的是充分叙述本软件所能实现的功能及其运行环境，以便使用者了解本软件的使用范围和使用方法，并为软件的维护和更新提供必要的信息。
2系统概述
网上申报、纳税是指纳税人通过Internet网络，借助Web浏览技术登陆指定的税务局网站，进入网上申报纳税系统，填写纳税（包括社保费、基金）申报表格，计算机可根据纳税人提交的电子数据自动进行逻辑审核，审核结果正确的办理申报处理，并采用电子方式和相关银行进行连接，直接扣缴税款。这样可以加快申报处理速度，减少税务人员录入申报表的操作，达到降低征收成本、加强办事效率、提高服务质量的目的。
3系统配置
3.1硬件环境
最低配置：CPU为PentiumⅡ450以上，内存128M，硬盘20G,，56KMODEM。
建议配置：使用CPU为C2.0G、内存256M、硬盘40G、ADSL上网方式以上。
3.2软件环境
操作系统可使用版本：Windows2000professional＋SP4、Windows98（第二版以上）、WindowsXP＋SP2等。
?IE5.5以上（微软Internet浏览器）
?CA证书
建议使用：Windows2000professional＋SP4，IE6.0，CA证书。
。
4运行准备
4.1网上申报的申请
1、纳税人、代扣代缴义务人、委托代征人、社保费缴费人（以下简称纳税人）到主管地税机关申请、领取《委托银行代扣缴税费基金协议书》（含CA证书申请表），以下简称申请表。
2、纳税人应按照填表说明和填表范例，认真、如实填写申请表的有关内容，并签字盖章。
3、纳税人按指定的时间携带相关证件资料：《CA证书申请表》（含办税人员身份证复印件）、与银行（或与银行、地税机关）鉴定的《委托银行代扣缴税费基金协议书》（一式三份）到主管地税机关申请办理网上申报纳税的登记手续。
纳税人等待相应审批间隔时间后，可到地税大厅查询网上纳税审批结果，其操作员检索数据库判断是否审批通过。如果审批未通过，系统显示该户申请的结果以及没有被批准的具体原因并告知纳税人并打印；如果审批通过，则签订协议并给予纳税用户手册、纳税户密码和打印该户申请的结果、发放数字证书（根据当地主管税务决定和纳税人自行决定是否使用CA数字证书）等。
什么是CA证书？CA证书是在网络上标识用户真实身份及数据安全传输的数字印章或证书。从电子报税过程可以看出，各种报税信息都是通过网络进行传输的，因此，为了确保报税信息在网上传输的安全性，正确验证申报者的身份，保证申报行为不可抵赖、申报数据不被泄露、篡改，对数据做数字签名与加密之用。
本系统采用了中国金融认证中心CFCA(ChinafinancialCertificationAuthority)提供的数字证书安全技术–CA认证体系，为建立身份认证过程的权威性框架奠定了基础，为交易和作业的参与方提供了安全保障。对网上交易构筑了一个互相信任的环境，纳税人可根据主管税务机关的要求，决定是否使用CA认证。CA认证为第三方认证体系，第三方将会收取一定的费用！
申请网上申报纳税的纳税人、代扣代缴义务人、委托代征人、社保费缴费人，其前提必须是已在地方税务机关办理税务登记、代扣代缴登记、委托代征人认定、社保费缴费登记，并由地方税务机关已在税务征管信息系统中进行基础资料初始化、应纳地方税费基金种类登记。
4.2设置IE
1、打开IE浏览器，单击\”工具\”，选择\”Internet选项\”菜单；
2、Internet选项窗口，选择\”安全\”页面，在\”请为不同区域的WEB内容指定安全设置\”选项框内选择\”受信任的站点\”，单击\”站点\”按钮；
3、在\”将该网站添加到区域中\”下输入框内输入所属地市地税局的网上申报网址（如：http://220.178.252.181/），将\”对该区域中的所有站点要求服务器验证(https:)\”前选择框内勾去掉，单击\”添加\”按钮，将网上申报系统的网址添加到可信站点列表中，如下图：
4、Internet选项窗口，选择\”隐私\”页面，单击\”站点\”按钮（见图1）；部分计算机按（图2）方法设置，单击\”编辑\”按钮；
（图1）
(图2)
5、打开\”每站点的隐私操作\”窗口，在\”网站地址\”栏内输入网上申报纳税网址，单击\”允许\”按钮，将网站添加到\”管理的网站\”窗口内。
5登陆系统
1．在完成运行准备后，连接上Internet网络，就可以登陆网上申报纳税服务系统（网上申报纳税服务系统网址，由当地主管税务机关提供）。纳税人可以在IE地址栏输入\”http://***\”或通过相关网站单击链接直接进入网上申报主界面。
2、登录页面，在\”微机编码\”栏，填写本企业的微机编码，\”密码\”框内，填写正确的密码，在\”验证码\”框内输入正确的验证码；
单击\”\”按钮即可登陆系统。
（1）若CA升级首次登陆，纳税户则可以将CA棒插入pc机USB接口后自己进行CA导入。点击登录按钮，系统首先会进入CA处理界面，如下图：
纳税户可在CA密码输入栏输入输入所获得的CA密码，点\”确定\”按钮后系统会弹出CA密码导入提示框，再次点确定后系统提示CA导入成功。重新输入CA登录密码点确定后即可进入网上申报主界面。
（2）正常用户点登录后系统进入CA处理界面，在此界面输入正确的CA密码后即可进入网上申报主界面。
6网上申报
本模块用于各税、费、基金的申报，包括：综合申报，社会保险费申报，企业所得税申报（核定），企业所得税申报（查帐），个人所得税申报，委托代征（代扣）申报，土地增值税申报（房地产、非房产），等各项内容的申报。
），如果纳税人已超过纳税申报期限，纳税人在进入申报表时会提示纳税人已经逾期，纳税人需要到主管税务机关对逾期接受处罚，然后才能继续在网上进行网上申报。
如果纳税人需要办理减免、抵退、缓缴等文书，需要先到主管税务机关办理有关手续后，才能在网上申报系统内使用文书。
激活纳税申报表
对纳税人已填写好的数据进行计算；
：对有附加税的自动计算出附加税，功能上同\”计算\”上增加了自动计算附加税的功能，在点击\”计算附加税\”后，就不需要重新点击\”计算\”；
：纳税人填写好需要申报的信息，进行申报操作；
：纳税人可以撤消在未申报之前的所有操作；
利用表格模板，将填写好的Excel形式的报表，导入到申报表格中来。
：纳税人填写完报表、申报完成后，可以将申报的报表下载到本地硬盘中，用EXCEL表格形式保存并打印报表；
可以在线打印当前的报表，提供打印预览功能；
滚动条可分左右滚动条和上下滚动条，当出现滚动条时，是因为该窗口内容没有显示完整，可以鼠标拖动滚动条，就可以查看全部内容，下图为左右滚动条；
当出现如下图滚动显示时，表示系统正在和服务器交互数据，须等待服务器返回信息；
如果纳税户申报日期是日期或已过限缴期，则系统会有相应的预期申报提示信息；
所有的申报均不允许重复零申报。
6.1主界面补充说明
登陆系统后，显示用户主界面（以下简称主界面）。主界面左侧为系统功能菜单，包括日常申报、税费缴纳、个人所得税、企业所得税、土地增值税、查询、项目等选择列表，右上角为一些特殊功能按钮包括返回主页、办税员信息、信息反馈、注销等；右侧窗口上部为纳税人基本信息，以及纳税情况的基本信息；右侧窗口中部分为\”税务通知\”和\”通知信息详细内容\”，纳税人可以在这里了解税务局的相关通知；右侧窗口下部为纳税户申报和缴纳税款信息。主界面如图6.1.1：
图6.1.1
：位于主界面左边，是纳税人选择申报报表、选择纳税窗口等操作的地方。
：显示纳税人税务登记的基本信息、纳税基本信息、主管税务机关等信息；
：显示税务机关通知纳税人的通知列表，单击\”查看\”，可以查看通知的详细情况；
：纳税人点击通知信息列表内某一信息的查看，在通知信息详细内容里可以看到该信息的详细内容
：应申报未申报税目，已申报未缴纳税款。应申报未申报税目部分分别显示了纳税户已申报和未申报信息，纳税户可以根据自己的实际情况通过此处链接快速的进行修改申报和新申报。已申报未缴纳税款部分则显示了纳税户目前有那些税款多少金额没有缴纳，纳税可以根据自己的实际情况通过此链接快速的进行税款缴纳。
将纳税户的已锁税款信息告知纳税户告知其谨慎操作。
6.2地方税综合申报
地方税综合申报主要包括营业税、城市维护建设税、教育费附加、房产税(城市房地产税)、城镇土地使用税、车船使用税(车船使用牌照税)、资源税、土地增值税（按预征率征收）、企业所得税（按预征率征收）、个人所得税（按随征率征收）、印花税以及水利建设基金、文化事业建设费和地方教育附加及其他由地税机关征收的地方基金（费）的网上申报业务。
1、单击左侧菜单中\”地方税综合申报\”，打开日期选择窗口如图6.2.1。
图6.2.1
2、选择所要申报年度和月份点确定按钮后即可进入地方税综合申报主界面，主界面窗口窗口可分为：菜单栏、工具栏、纳税人基本信息、操作区、滚动条；如下图6.2.2：
（1）所选择的日期不能大于当前日期
（2）系统会自动根据选择的日期判断是当其申报还是逾期申报
图6.2.2
3、申报表填写
1）、\”选择\”栏，默认为全部不申报，如果纳税人全部申报，可以勾选\”合计\”行所对应的复选框，也可以勾选要申报税目所在行的复选框
2）、纳税人只需要在所需要申报栏所对应的\”计税总值\”内输入的计税总值或课税数量即可；如果纳税人选择该税种，但纳税人输入的金额为零或是不输入，系统会默认为零申报。纳税人填写完需要申报的税种后，单击\”\”按钮，系统会计算出合计数后，）。有减免、抵缴、缓缴、预缴数据时，纳税人应先到主管税局办理相关手续后，系统会自动检测数据，填写的最大的数据，不得超过税务机关批准的最高批准金额（如果纳税人没有这些批准文书，所对应栏为不可填写状态，允许纳税人分次使用文书）。
注意：在需要输入金额的文本输入框内，只能输入数字和小数点(如100或4120.36)，如小数点后超过两位会自动四舍五入到分，不能输入人民币符号和逗号(如￥4,120.36)或其它非数字型的字符。
4、如果在申报的税种内有税率为零时则申报时系统会提示本次有零税率税种税目，该税种税目将不做申报。可以向主管税务机关咨询该税种的税率。（注：零税率可能是在录入税种签定时出现的差错，申报后，可以向主管税务机关要求修改该税种的税率）。
5、如果有附加税的，可以直接点击\”\”，附加税会自动计算出，功能上同
6、纳税人正确填写完需要申报的税种后，单击\”\”按钮，就可以进行纳税申报工作。系统会提示纳税人\”成功保存申报数据\”，表示纳税人所选择的税种已经申报成功（如图6.1.4）
（图6.1.4）
申报成功后，已经申报过的税种会在申报表的\”本期已申报\”栏上打上\”√\”标记表示这个税种已经申报过以提醒纳税人。如图6.2.3：
图6.2.3
7、申报完成后，纳税人可以使用\”\”按钮，导出申报报表，形成EXECL格式，纳税人可以保存、打印报表；
点击\”保存\”后出现对话框：
同时纳税人还可以点击\”\”按钮对当前的报表进行打印。
8、申报成功后，纳税人还可以点击\”\”对已经申报过的当前申报数据进行修改申报直至满足自己的要求，如下图:
注意：如果申报的数据是预期数据或者已经过了限缴期，那么点\”\”按钮后，系统会有提示信息，如图：
9、本次综合申报对零申报也作了一些控制不能重复零申报，对于某个税种或某几个税种，如果已经做过一次零申报，那么当再次零申报的时候系统就会有提示信息，如下图：
6.3社会保险费申报（当涂县网上申报户专用）
1、单击左侧菜单中\”社会保险费申报\”，打开社会保险费申报日期选择窗口，如图6.3.1：
图6.3.1
2、选择好申报日期后点\”\”按钮即可进入社保费申报主界面，如图6.3.2：
图6.3.2
3、报表填写和操作方式可以参照\”地方税综合申报\”；
图6.3.3
4、在图6.3.3中的\”选择\”框内勾选需要申报的社会保险费，或者全部选择，在\”缴费人数\”与\”缴费基数\”框内填写需要申报的费，点击\”计算\”按钮，进行合计，纳税人核对准确后，点击\”申报\”按钮，系统会进入申报确认界面，点\”确认申报\”即可申报当期的社会保险费。点\”返回重填\”按钮可重新填写申报费申报数据。申报确认窗口如图6.3.4所示：
图6.3.4
图6.3.5
进入社保费申报主界面，首先系统就会有提示信息，如下:
输入社保费申报数据：
图6.3.6
此时所输入的数据不符合校验规则，点\”计算\”按钮后会有如下提示信息：
输入社保费申报数据：
图6.3.7
点\”计算\”按钮，系统会进行数据校验。若此时输入的数据不符合校验规则，则系统会有如下提示：
5、申报完成后，纳税人可以点击\”导出打印\”按钮，导出EXCEL报表的形式，保存在本地硬盘；
6、申报完成后，纳税人可以点击\”再次申报\”按钮进行新申报而无须通过选择社保费申报菜单进入。
7、申报完成后纳税人可以\”修改申报\”按钮对本次或其他已经申报但并未缴纳的数据进行修改再重新申报直至符合自己的实际需求，。如图6.3.8所示的修改申报选择界面：
图6.3.8
若不想修改该条数据可以点击\”取消\”按钮以取消修改，系统将会返回修改申报选择界面。
纳税人可以点击想要修改的某笔税款前的\”修改\”按钮对这笔税款进行修改申报。当点击了\”修改\”按钮，系统会打开修改申报界面以对该笔税款的申报数据进行修改后再次申报。修改申报界面如图6.3.9：
图6.3.9
注意：修改申报表的复选框为禁灰不可选，且\”本次已申报\”栏都打上了标记。
7、本次申报的数据是否是逾期申报是由系统根据纳税人选择的申报日期自动进行判断
8、纳税人也可以\”打印\”已经申报的申报结果。
9、说明：
（1）当申报缴费人数为非零正数时，缴费基数为0时，点计算后缴费人数也自动清零。
（2）申报时当缴费人数为0时，缴费基数不为0，点计算后，系统有提示：请填写申报申报费的人数。
10、社保费也不允许进行重复零申报，同地方税综合申报类似
6.4委托代征
1、委托代征是委托代征单位按照税务机关约定的代征范围、代征税种、税率和要求，以税务机关的名义向纳税人征收零散税款的方式。代扣代缴是扣缴义务人按照税法规定负有代扣代缴义务。
2、主要包括委托代征单位按照委托代征协议（或税务机关规定）约定应代征的税费基金种类、税目、税率（征收率）代征的税费基金额的申报缴纳业务和扣缴义务人按照税法
3、单击主界面菜单栏\”委托代征（代扣）申报（按月）\”，打开委托代征（代扣）申报日期选择界面如图6.4.1：
图6.4.1
选择好申报日期点\”确定\”按钮即可进入委托代征（代扣）申报主界面，如图6.4.2：
图6.4.2
纳税人看到的主界面以自己实际鉴定为委托代征的税种为主。
4、报表填写和操作方式分为两种1.填写计税金算出应纳税额；2.填写应纳税额算出计税金
5、纳税人正确填写委托代征（代扣）的税款申报表后，首先单击\”\”按钮，对税款进行合计，纳税人在核实税款的准确性后，单击\”\”，系统进入申报确认界面，纳税人再次核实税款的准确性后，单击\”\”按钮，系统提示\”申报成功\”，若纳税人在申报确认界面核实税款的时候发现税款有问题还可以单击\”\”按钮返回申报界面重新申报数据。
单击\”\”按钮可以先填写应纳税额倒算计税金。如图6.4.3所示：
填好数据后点确定即可计入申报主界面6.4.2
6、申报完成后，纳税人可以使用\”\”按钮，下载所申报的报表，形成EXECL格式，纳税人可以保存、打印报表；
7、纳税人可以在申报窗口，单击\”\”，打印当前的报表；设置情况请参照综合申报里打印。
修改申报可参照\”地方税综合申报\”；
6.5地方税费检查结算申报表
1、单击左侧菜单中\”地方税费检查结算申报表\”，打开地方税费检查结算申报表窗口如图6.5.1：
图6.5.1
2、选择好申报日期后点\”确定\”按钮系统会直接进入地方税检查结算申报主界面并自动提取出纳税人的地方税费检查结算申报表如图6.5.2
图6.5.2
3、报表填写和操作方式可以参照\”地方税综合申报\”；
4、在\”选择\”框内勾选需要申报的地方税费，或者全部选择，在\”所属期起\”和\”所属期止\”框内选择税种所属期限，在\”计税总值\”框内填写需要申报的税费，点击\”计算\”按钮，进行合计，纳税人核对准确后，点击\”申报\”按钮，申报地方税费；
5、申报完成后，纳税人可以点击\”导出打印\”按钮，导出EXCEL报表的形式，保存在本地硬盘；
6、纳税户可以选择\”修改申报\”对本次或之前已经申报过的未缴纳的数据进行修改再次申报。操作方式可以参照综合申报的修改申报。
7、纳税人也可以\”打印\”已经申报的申报结果。
6.6企业所得税预缴申报报
企业所得税网上纳税申报，分为企业所得税申报月季报表和企业所得税申报年报表。企业所得税月季申报表又分《普通企业所得税预缴申请表》（《企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）》，以下简称A表）及申报附表（《汇总纳税分支机构企业所得税分配表》，以下简称附表）、《核定所得率企业所得税预缴申报表》（《企业所得税月（季）度纳税申报表（B类）》，以下简称B表）。
企业所得税年报申报表分为《普通企业所得税年度申报表（A类）》与《核定所得率企业所得税年度申报表（B类）》。
6.6.1企业所得税预缴
1、单击主界面菜单栏\”企业所得税\”下的\”预缴\”按钮，打开企业所得税月报日期选择页面。纳税人选择正确的申报年度和申报月份后，点击\”确定\”。系统会根据纳税人企业性质和征收方式不同，自动给出相应的报表。
2、各报表填写情况及报表适用类型：
征收方式为查账征收时,纳税人只能填写A表和附表。
纳税人为一般企业、金融单位或事业单位时，预缴方式为据实预缴时，只能填写A表2、3、4、7、8行且填入第7行的税必须小于第6行；
纳税人为一般企业，预缴方式为按上一年度平均额预缴时，只能填写A表11行；
纳税人为一般企业，预缴方式为其他方法预缴时，只能填写A表16行；
纳税人为汇总纳税总机构，预缴方式为据实预缴时，只能填写A表2、3、4、7、8行，且填入第7行的数必须小于第六行；填写数据并点击计算后，不要立即提交，应再完成附表，并和主表一起提交申报；
纳税人为汇总纳税总机构，预缴方式为按上一年度平均额预缴时，只能填写A表11行；
纳税人为汇总纳税总机构，预缴方式为其他方法预缴时，只能填写A表16行，允许填写附表，附表可以填写：收入总额、工资总额、资产总额、纳税人识别号以及分支机构名称；
纳税人为二级分支机构，预缴方式为按分配比例预缴时，只能填写A表20和21行。21行分配比例取值必须大于0小于等于1。
3、报表填写
（1）纳税人选择好申报日期后，系统会打开企业所得税年度纳税申报表（如图6.6.1.1）。
图6.6.1.1
纳税人根据表中提示填写完整报表，填写完毕后点击。系统会自动计算报表数据，如果输入的数据不符合报表（申报）要求，计算时会提示出错，要求用户重新填写。计算后按钮由之前灰色不可点击变为可用如图6.6.1.2。
图6.6.1.2
纳税人再点击\”\”，提示\”申报成功\”；
（2）附表填写
附表仅当纳税人为汇总纳税总机构预缴方式为据实预缴，以及纳税人为汇总纳税总机构，预缴方式为其他方法预缴时才需要填写。
纳税人填写完相应的A表后，点击\”\”后系统根据纳税人填写的数据进行计算，如果输入的数据不符合报表（申报）要求，计算时会提示出错，要求纳税人重新填写。如输入数据正确点计算后系统会提示填写附表，此时\”\”按钮为可用，而\”\”按钮也是可用。但是此时点击\”\”按钮，系统会有如下提示：
点击\”\”，系统给出申报附表（如图6.6.1.3）。
图6.6.1.3
向附表中填写数据后，点击\”\”。计算结束后，，，为可用。
点击，回到主表，再点击计算后，点击按钮即可申报成功。
6.6.2企业所得税核定预缴
1、纳税人选择好申报日期后，系统根据纳税人企业性质和征收方式选择不同报表。当征收方式为定期定率征收时，系统会打开相应的报表。
2、报表填写情况说明
征收方式为定期定率征收时，纳税人只能填写B表。
纳税人企业所得税核定类型为按收入总额时只能填写1、4、7、13行；
纳税人企业所得税核定类型为按成本费用时只能填写4、13行；
纳税人企业所得税核定类型为按经费支出时只能填写7、13行。
3、报表填写
纳税人选择好申报日期后，系统会打开企业所得税年度纳税申报表（如图6.6.1.4）
6.6.1.4
纳税人根据表中提示填写完整报表，填写完毕后点击\”\”。系统会自动计算报表数据，如果输入的数据不符合报表（申报）要求，计算时会提示出错，要求纳税人重新填写。计算后按钮由之前灰色不可点击变为显亮可点击。
纳税人再点击单击\”\”，提示\”申报成功\”；
4报表导入、导出和打印
（1）申报完成后，纳税人可以使用\”\”按钮，下载所申报的报表，形成EXECL格式，纳税人可以保存、打印报表；
（2）预缴申报不使用导入功能。
（3）纳税人是否逾期申报由系统根据纳税人选择的申报期限以及当前日期自动进行判断，税务机关会对逾期进行处罚，在网上申报的时，系统会根据已经逾期的天数收取一定滞纳金）。
（4）纳税人可以在申报窗口，单击\”\”，可以打印当前的报表；设置情况请参照综合申报里打印
6.7企业所得税汇缴申报
6.7.1企业所得税年报（A类）
1、纳税人在上年最后一个月季报申报后，可以申报年报，当纳税人的征收方式为查账征收时纳税人应填报主表及附表的，纳税人应先填报附表后再填报主表，系统会将附表与主表有逻辑关系的数据自动带入主表，各表之间是有逻辑关系存在，系统会自动对表中的逻辑关系进行校验，如果有错将无法进行申报。用户单击相应的报表名称，就可以选择相应的报表。单击企业所得税汇缴菜单，见图6.7.1.1：
图：6.7.1.1
选择所要申报的年份后，点击确定，进入主表申报主表A表。
2、填写报表时的一些相关说明
一般企业、金融企业或事业单位年度申报时全部使用年报A表（SB0042），区别仅在于附表一（收入明细表）和附表二（成本费用明细表）的不同。录入申报表时，可以根据登记信息中的\”企业所得税纳税人类型\”（DJ_QYSDS08.QYSDSNSRLX）判断出纳税人是一般企业、金融企业还是事业单位。保存申报表时，通过申报表主表（SB_QYSDS08_SBB）的\”纳税人类型\”字段（SB_QYSDS08_SBB.QYSDSNSRLX）区分纳税人是一般企业、金融企业还是事业单位。
如果是一般企业就填写A1(1)和A2(1)及其他附表；
如果是金融企业就填写A1(2)和A2(2)及其他附表；
如果是事业单位就填写A1(3)和A2(3)及其他附表；
3、申报表\”实际已缴所得税\”的范围及申报校验方式
（1）、申报表\”实际已缴所得税\”的范围
\”实际已缴所得税\”仅指本年已开票数，不包括本年已抵缴数和本年已缓缴数。
（2）、按本期数缴纳和按累计数缴纳所得税的情形
按本期数缴纳企业所得税的情形包括：分支机构预缴、跨市县分支机构年度申报、按上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴、按照税务机关确定的其他方法预缴。
按累计数缴纳所得税的情形包括：一般企业据实预缴、总机构据实预缴、核定所得率预缴、一般企业年度申报、总机构年度申报、核定所得率年度申报。
4、申报时\”实际已缴所得税\”的校验方式
（1）录入或修改申报表前，程序先提取\”实际已缴所得税\”，并在窗口上显示。
（2）对汇总纳税的总机构，提取的\”实际已缴所得税\”允许修改，以纳税人填写的数字为准，申报时不校验。
（3）按本期数缴纳所得税，\”实际已缴所得税\”对产生本期应征数无影响，申报时不校验。
（4）按累计数缴纳所得税，按该户登记模块设置的校验方式（DJ_QYSDS08.YJSKJYFS）校验。如果校验方式设置为\”1\”（强制校验），提取的\”实际已缴所得税\”不允许修改；如果设置为\”0\”（不校验），\”实际已缴所得税\”允许修改；如果设置为\”2\”（校验提示），提取的\”实际已缴所得税\”允许修改。如果校验方式为’2’，当修改后的\”实际已缴所得税\”。
5、企业所得税\”已缴税款\”校验方式的设置
（1）\”已缴税款\”校验方式原来按税务机关统一设置，现改为按户设置，保存在字段DJ_QYSDS08.YJSKJYFS中。
（2）登记模块在做数据库升级时，需要将总机构的所得税\”已缴税款\”校验方式统一置为\”0\”（\”不校验\”），其他所得税纳税人\”已缴税款\”校验方式统一置为\”1\”（\”强制校验\”）。
（3）取消申报征收模块企业所得税\”已缴税款\”校验方式参数的设置功能
6、报表填写
须填写填写11张附表和一张主表，所填附表的顺序就按界面显示的顺序一张一张填写即可。
附表A1(1)界面如下：
填写完后点界面左上角的\”计算\”按钮，然后再填下一张附表（如有提示请按提示修改申报数据重新计算）。
附表A2(1)的填写：
填写完后点界面左上角的\”计算\”按钮，然后再填下一张附表（如有提示请按提示修改申报数据重新计算）。
附表11的填写：
填写完后点界面左上角的\”计算\”按钮，然后再填下一张附表（如有提示请按提示修改申报数据重新计算）。
附表A4的填写：
填写完后点界面左上角的\”计算\”按钮，然后再填下一张附表（如有提示请按提示修改申报数据重新计算）。
附表A5填写：
填写完后点界面左上角的\”计算\”按钮，然后再填下一张附表（如有提示请按提示修改申报数据重新计算）。
附表A6填写：
如点附表A6有如下提示：
则需要到主表选择抵扣方法后，再点击附表6进行填写。填写完成后，点计算在进行下一张附表的填写。
附表A7填写：
填写完后点界面左上角的\”计算\”按钮，然后再填下一张附表（如有提示请按提示修改申报数据重新计算）。
附表A8填写：
填写完后点界面左上角的\”计算\”按钮，然后再填下一张附表（如有提示请按提示修改申报数据重新计算）。
附表A9填写：
填写完后点界面左上角的\”计算\”按钮，然后再填下一张附表（如有提示请按提示修改申报数据重新计算）。
附表A10填写：
填写完后点界面左上角的\”计算\”按钮，然后再填下一张附表（如有提示请按提示修改申报数据重新计算）。
附表A3填写：
填写完成后，点计算按钮，如有错误提示请按提示修改申报数据再计算。此时所有附表均填写完毕，则进入主表A表进行填报与校验。其界面如下：
纳税人正确填写企业所得税主表和附表后，
单击\”\”，\”\”、\”\”、\”\”等按钮均变为可用，点击\”\”按钮，系统提示\”申报成功\”；
纳税人可以使用\”\”按钮，下载所申报的报表，形成EXECL格式，纳税人可以保存、打印报表；
按钮和\”\”按钮来下载或查看申报表的EXCEL等的文档形式。
纳税人也可以下载报表的Excel模板，在计算机内完成报表的填写，登陆系统后，纳税人可以导入填写完成的报表，选择\”\”，可以将填好后的报表一次导入到系统里进行申报；
除了附表1和附表2不同外，其余附表均是相同的，且填报顺序也是相同，操作方式也是相同。这两个附表的界面如下：
附表A1(2)填写：
附表A2(2)填写：
其余操作均如上所述。
除了附表1和附表2不同外，其余附表均是相同的，且填报顺序也是相同，操作方式也是相同。这两个附表的界面如下：
附表A1(3)填写：
附表A2(3)填写：
其余操作均如上一般企业所述。
6.7.2企业所得税年报（B类）
纳税人在上年最后一个月季报申报后，可以申报年报。当纳税人的征收方式为核定征收时单击企业所得税下的核定预缴菜单，见图6.7.2.1。
6.7.2.1
选择所要申报的年份后，点击确定，进入主表申报主界面，见图：6.7.2.2
6.7.2.2
：B类表由于核定费用的方式不同填写的对应行也不一样，一是按收入总额核定应纳税
二是按成本核定应纳税所得额。实际操作时留意一下即可：
纳税人正确填写企业所得税主表和附表后，单击\”\”按钮，\”\”按钮、\”\”等按钮均变为可用，点击\”\”按钮，系统提示\”申报成功\”；
纳税人可以使用\”\”按钮，下载所申报的报表，形成EXECL格式，纳税人可以保存、打印报表；
按钮，来下载或查看申报表的EXCEL等的文档形式。
纳税人也可以下载报表的Excel模板，在计算机内完成报表的填写，登陆系统后，纳税人可以导入填写完成的报表，选择\”\”，可以将填好后的报表一次导入到系统里进行申报；
6.8个人所得税
1个人所得税网上纳税申报，分为《扣缴个人所得税报表》申报、《生产、经营所得投资者个人所得税预缴》申报、《生产、经营所得投资者个人所得税汇缴》申报、《合伙企业投资者》申报。
2、申报表使用分类
（1）查帐征收个人所得税的个体工商户，月（季）预缴、年度汇缴网上申报时，均使用《个体工商户所得税申报表》填报。不填写的行次视为零处理。
（2）核定应税所得率征收个人所得税的个体工商户，月（季）预缴和年度汇缴网上申报时，均使用《个体工商户所得税申报表》填报。不填写的行次视为零处理。
（3）查帐征收个人所得税的个人独资企业和合伙企业投资者，月（季）预缴、年度汇缴网上申报时，均使用《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》填报。
投资者兴办两个或两个以上企业，其中含有合伙企业的，年度汇缴网上申报时，还应填报《合伙企业投资者个人所得税汇总申报表》。不填写的行次视为零处理。
（4）核定应税所得率征收个人所得税的个人独资企业和合伙企业投资者，月（季）预缴和年度汇缴网上申报时，均使用《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》填报。
投资者兴办两个或两个以上企业，其中含有合伙企业的，年度汇缴网上申报时，还应填报《合伙企业投资者个人所得税汇总申报表》。不填写的行次视为零处理。
（5）代扣代缴个人所得税的扣缴义务人，月度网上申报代扣代缴的个人所得税时，使用《扣缴个人所得税报告表》填报。不填写的行次视为零处理。
（6）定额征收个人所得税的，月（季）度网上申报时，直接通过网上提取系统中核定数据缴纳。
（7）采用随征率征收个人所得税的，月（季）度网上申报时，使用《地方税综合纳税申报表》填报。
6.8.1生产经营所得
1、生产经营类个人所得税：单击主界面菜单栏相应的个人所得税申报表，打开所对应的个人所得税申报表，选择好申报日期后，系统会根据纳税人企业性质和征收方式不同，给出相应的报表（图6.8.1.1为生产、经营所得投资者个人所得税预缴）
图6.8.1.1
其余申报操作方式参照其他相似模块。
工具栏按钮功能可详见综合申报中工具栏按钮的操作方式
6.8.3合伙企业投资者
1、合伙企业类个人所得税：单击主界面菜单栏相应的个人所得税申报表，打开所对应的个人所得税申报表，系统会根据纳税人企业性质和征收方式不同，给出相应的报表（图6.8.3.1为合伙企业投资者个人所得税汇总申报表）：
图6.8.3.1
其余申报操作方式参照其他相似模块。
工具栏按钮功能可详见综合申报中工具栏按钮操作方式。
6.8.4代扣代缴个人所得税申报表
1、选择\”个人所得税\”模块下的\”代扣代缴\”菜单按钮，系统首先会打开日期选择框，选择好日期（注意该日期不能选择大于当前的日期）后点\”确定\”即可计入代扣代缴申报主界面。
（1）若纳税户在税务局登记的个人所得税为生产经营类，则系统会将9种税率的申报类型全部提取出来，如图6.8.4.1：
图6.8.4.1
（2）若纳税户在税务局登记的代扣代缴个人所得税为非生产生产经营类则系统仅仅将登记的一个或多个个人所得税税种提取出来。如图6.8.4.2所示：
图6.8.4.2
（3）若纳税户在税务局登记的代扣代缴个人所得税既有生产经营类也有非生产经营类，则系统会将9个不同税种的生产经营类和所登记的非产经营类一起提取出来。如图6.8.4.3所示：
图6.8.4.3
2、代扣代缴申报界面主要的功能按钮有：
纳税户可以选择不同的按钮进行不同的申报，选择\”修改\”按钮可进行修改申报，选择\”明细申报\”可进行明细申报。
3、具体申报可参照地方税综合申报
5、申报完成后，纳税人可以使用\”l\”按钮，下载所申报的报表，形成EXECL格式，纳税人可以保存、打印报表；
6、纳税人可以在申报窗口，单击\”\”，打印当前的报表；
7、纳税人也可以下载报表的Excel模板，在计算机内完成报表的填写，登陆系统后，纳税人可以导入填写完成的报表，选择\”\”；就可以将纳税人填写的Excel表格导入到报表中来；
8、如果纳税人已超过纳税申报期限，纳税人在进入申报表时会提示纳税人已经逾期，须到逾期申报内申报，纳税人需要到主管税务机关对逾期接受处罚，然后才能继续在网上进）。
单击\”\”按钮，将登陆到代扣代缴个人所得税受理明细项目。
9.不允许重复进行零申报，否则系统会有提示；申报人数不能等小于等于0，默认值为0，纳税户可以根据自己实际情况填上人数。
6.9土地增值税申报
1、主要包括房地产企业和非房地产企业网上申报缴纳土地增值税业务。
6.9.1土地增值税（房产）
1、单击主界面菜单栏相应的土地增值税申报表，系统首先会打开申报日期选择界面，如图6.9.1.1所示：
图6.9.1.1
2、选择好申报日期后点击\”确定\”按钮，系统会根据纳税人企业性质不同，给出相应的报表，如图6.9.1.2：
6.9.1.2
3、纳税人正确填写土地增值税申报表后，首先单击\”\”按钮，系统会对所填写的报表进行逻辑校验，校验通过后，单击\”\”按钮，系统会提示\”申报成功\”；
4、申报完成后，纳税人可以使用\”\”按钮，下载所申报的报表，形成EXECL格式，纳税人可以保存、打印报表；
6、纳税人也可以下载报表的Excel模板，在计算机内完成报表的填写，登陆系统后，纳税人可以导入填写完成的报表，选择\”\”；就可以将纳税人填写的Excel表格导入到报表中来；
7、纳税人本次申报的税款是否逾期是由程序根据纳税人所选择的申报日期自动进行判断的，若逾期则会在缴纳是征收相应的滞纳金。
8、纳税人可以在申报窗口，单击\”\”，打印当前的报表。
6.9.2土地增值税（非房产）
具体操作可参照\”土地增值税（房产）\”
7项目申报及缴纳
为有项目申报申报需求的企业提供方便。
7.1项目申报
7.1.1综合申报
进入网上申报主界面，选择项目下的\”综合申报\”菜单，系统将打开项目选择界面，如图7.1.1.1：
若该纳税户没有需要进行申报的项目，则点击项目下的申报菜单，则系统会提示：
点\”确定\”按钮后系统返回主界面。
图7.1.1.1
若有项目则纳税户可在名为\”请挑选项目\”的下拉列表框中选择自己的项目名称，选好后点\”确定\”按钮则系统进入综合申报日期选择界面，如图7.1.1.2：
图7.1.1.2
选择申报日期后点\”确定\”按钮，系统会进入综合申报主界面，如图7.1.1.3：
图7.1.1.3
若没有项目税种，则系统会提示：
其余所有操作可参照地方税综合申报。
7.1.2委托待征
可参照项目中的综合申报
7.2项目缴纳
选择项目下的\”项目缴纳\”菜单，系统将打开项目选择界面，纳税户可在名为\”请挑选项目\”的下拉列表框中选择自己的项目名称，选好后点\”确定\”按钮则系统进入项目缴纳主界面如图7.2.1：
图7.2.1
其余缴纳操作可参照\”网上缴纳\”模块。
8网上缴纳
网上申报、纳税系统通过和银行的专线连接，纳税人使用计算机通过网络读取自己应缴未缴的税款数据；系统自动处理减免、缓交、抵缴、抵预缴等各类文书；系统计算出的本次应缴税款、滞纳金；纳税人为每个税种确定本次实缴的税款数；系统将实缴税款明细（含滞纳金）及汇总金额提交给银行代扣；接收银行扣款成功的返回的信息后，向纳税人提示本次缴纳成功的提示。
注：由于网络连接等的原因，实时返回的提示信息，可能会因网络的原因而出现错误的返回信息，当纳税人缴纳完成后，进入报税系统的查询模块，查询是否有缴纳数据，（或是在申报模块点击修改（申报期限内），如果还能提到上次缴纳的数据，说明缴纳没有成功），纳税人应该再次进行缴纳操作。为了保证缴纳的正确性，请纳税人注意操作规范。
8.1TIPS版缴纳业务操作
TIPS版本缴纳时只有申请了三方协议并通过了三方协议验证的用户才可以缴纳。
设置多个三方协议就意味着该纳税人申请了多个银行
8.1.1当期地方税缴纳
1、单击【当期地方税缴纳】主页面中左侧树型菜单中\”地方税综合申报\”，打开当期地方税缴纳窗口。该窗口中可分为，菜单栏、工具栏、纳税人基本信息、操作区、滚动条；
页面上方列出的、按钮中，界面中部列有两个单选按钮它们分别是和。
（1）刚进入缴纳界面时若没有要缴纳的数据则\”计算\”和\”缴纳\”两个按钮是禁灰的，\”当期地方税缴纳\”和\”缓欠地方税缴纳\”也是禁灰的不可选。
（2）若刚进入界面时有缴纳的数据，则\”缴纳按钮\”按钮可用，\”计算按钮\”不可用。
（3）若系统中只存在当期缴纳数据，则\”当期地方税缴纳\”按钮可用，\”缓欠地方税缴纳\”按钮禁灰不可用，且界面会列出当期缴纳数据。
（4）若系统中只存在缓欠缴纳的数据，则\”当期地方税缴纳\”按钮不可用，\”缓欠地方税缴纳\”按钮可用，且界面中会列出缓欠地方税缴纳数据。
（5）若系统中既存在当期缴纳数据又存在缓欠缴纳数据，则\”当期地方税缴纳\”和\”缓欠地方税缴纳\”两个单选按钮均可用且可互相切换选择缴纳当期数据还是缓欠的数据。
缴纳界面如图8.1.1.1：
图8.1.1.1
提取本期申报的所有需要缴纳的税款项目，系统默认缴纳全部税款，如果纳税人对各税款分次缴纳，可以去除\”选择\”列，所对应的税款项目的复选框，纳税人就可以在本次缴纳，分次把所有税款缴纳完成；点击\”计算\”按钮，进行合计，纳税人核对准确后，点击\”缴纳\”按钮，系统会进入缴纳确认界面。
2、有多个三方协议的纳税人，在缴纳界面时可以在缴纳银行名称的下拉列表框中进行选择，如图所示：
系统一开始就默认了银行，纳税人可以选择默认设置银行：设为默认银行菜单，选择要缴纳的银行，点确定按扭，系统将返回到缴纳页面，页面显示的开户银行就是你选择缴纳的银行。
3、单击按钮成功后，系统会进入缴纳确认界面，如图8.1.1.2：
图8.1.1.2
纳税户可以核实本次缴纳的数据，若纳税户发现缴纳数据有误可以点击\”\”按钮重新输入缴纳金额。若纳税户有多个银行账户可以点击\”\”选择不同的银行进行缴纳。
4、缴纳表数据填写
（1）\”选择\”栏，默认为同一金库的数据全部缴纳，如果纳税人不要全部缴纳，可以选中复选框后只要再次勾选对应的复选框，就可以取消不想缴纳税目选中的栏目。只有\”选择\”栏被选中的税目可以修改要缴纳的金额。
（2）缴纳金额输入栏只能输入大于等于0且小于等于实际应缴金额的数据，否则系统会提示输入金额不合法。
（3）若输入的缴纳金额小于实际应缴金额则剩余未缴金额将会在缓欠地方税中缴纳。
（4）若系统配置中设置缴纳明细记录数为8条，则选择大于8条记录缴纳时系统会提示不能同时缴纳超过8条数据。
（5）若选择了几条非同一个金库、稽查机关的数据，则缴纳时系统会提示错误。
）。
注意：在需要输入金额的文本输入框内，只能输入数字和小数点(如100或4120.36)，如小数点后超过两位会自动四舍五入到分，不能输入人民币符号和逗号(如￥4,120.36)或其它非数字型的字符。
5、单击按钮，就可以对缴纳的税款进行汇总计算。
6、单击按钮，系统会提示您本次所缴纳的数字，如下图：
如果纳税人核实无误，点击\”确定缴纳\”按钮，系统会在指定的银行扣除您本次缴纳的款数，同时系统会弹出提示，在指定的银行和帐号内扣除的实际缴款数；
7、纳税人申请了三方协议，但没验证通过，在缴纳时会提示：
你没有三方协议或者没有通过三方协议验证
8.1.2社保费缴纳
操作步骤可参照当期地方税缴纳。
9网上查询
本模块主要支持网上申报的纳税人、扣缴义务人、委托代征单位和缴纳社会保险费单位（以下统称为纳税人）获得自己的以下数据信息：
（1）日常申报、年终自查以及财务会计报表报送情况并下载打印相关的申报回执；
（2）税款、费金以及社保费的缴纳情况并下载打印相关的缴纳回执；
（3）已批准的缓缴、减免、抵多缴、抵预缴等各种文书的使用情况；
本次网上申报查询共分四种：申报数据查询、缴纳数据查询、文书查询和回执下载四类。具体界面和操作方式，可查看如下操作。
9.1申报数据查询
1、选择左侧\”查询\”模块下的\”申报数据查询\”菜单，打开申报数据查询主界面，如图9.1.1：
图9.1.1
2、查询条件包括日期和税费类型，税费类型又包括全部、地方税和社保费三种类型。选择好查询日期，税费类型，点\”查询\”后，如有符合条件的数据则系统会将数据显示出来，如图9.1.2：
图9.1.2
若没有符合条件的数据系统会有如下提示：
3、点击\”查看\”栏下的对应申报类型链接，可打开该笔申报数据的明细信息，如图9.1.3所示：
图9.1.3
点\”返回\”按钮可返回到查询信息主界面，到处打印和打印同下。
4、点击\”导出打印\”按钮，系统则会弹出文件下载对话框以便将查询结果导出保存，对话框如下：
点保存可以对下载的文件进行保存，点取消则放弃本期下载。
5、可以单击\”打印\”按钮，则可以对当前的查询结果进行打印。
9.2缴纳数据查询查询
1、选择左侧\”查询\”模块下的\”缴纳数据查询\”菜单，打开缴纳数据查询主界面，如图9.2.1：
图9.2.1
2、查询条件包括日期和税费类型，税费类型又包括全部、地方税和社保费三种类型。（若选择地方税则只能查出地方税的缴纳数据；若选择社保费则只能查处社保费缴纳数据；若选择全部则会将符合条件的地方税和社保费数据一同显示出来）。选择好查询日期，税费类型（假设查询日期设为：2009-08-01-2009-08-12；税费类型为：地方税）点\”查询\”后，如有符合条件的数据则系统会将数据显示出来，如图9.2.2：
图9.2.2
若没有符合条件的数据系统会有如下提示：
3、鼠标单击任一条记录后的\”开票明细\”链接即可查看该笔缴纳数据的明细信息，如图9.2.3：
图9.2.3
纳税人可以仔细核对这笔缴纳的税款。点\”返回\”按钮可以返回到查询界面。
4.导出打印和打印操作可以参照申报数据查询的导出打印和打印。
9.3文书查询
查询税务机关已审批录入征管系统中的各类减免、抵退、缓缴文书，以及文书的使用状况。
1、选择左侧\”查询\”模块下的\”文书查询\”菜单，打开文书查询主界面，如图9.3.1：
图9.3.1
2、查询条件包括日期，文书种类以和使用标记，文书种类包括全部、缓缴文书和抵缴文书、减免文书、预缴文书五种类型；使用标记分为可使用和不可使用两种。
3、文书种类说明：
（1）若选择缓缴文书则只能查出缓缴文书数据；
（2）若选择抵缴文书则只能查出抵缴文书的数据；
（3）若选择减免文书则只能查出减免文书的数据；
（4）若选择预缴文书则只能查出预缴文书的数据；
（5）若选择全部则会将符合条件的地方税和社保费数据一同显示出来。
4、使用标记说明：
（1）若选择可使用标记则只能查出所选日期中的可使用的文书
（2）若选择不可使用标记则只能查出所选日期中的不可使用文书
5、输入查询条件：日期为2009-08-01-2009-08-12，文书种类为全部，使用标记为不可使用。点查询后如有满足条件数据系统将会提取并显示出来，如图9.3.2：
图9.3.2
若没有符合条件的数据系统会有如下提示：
6、若查询结果中有数据，则鼠标单击对应文书记录中的\”查看明细\”链接可以查看该文书的明细信息，如图9.3.3：
图9.3.3
7、导出打印和打印可参照\”申报数据查询\”的对应操作。
9.4回执下载
纳税户讲局方签名后的数据下载到本地，在客户端进行验证数据的准确性，保证纳税户申报数据的不可抵赖性。
1、选择左侧\”查询\”模块下的\”文书查询\”菜单，打开文书查询主界面，如图9.4.1：
图9.4.1
2、查询条件包括日期和回执类型，回执类型包括申报数据回执下载和缴纳数据回执下载。
3、回执类型说明：
（1）申报数据回执下载用于下载申报回执文件
（2）缴纳数据回执用于查询及下载缴纳回执文件
4、输入查询条件：日期为2009-08-01-2009-08-12，回执类型为缴纳数据回执下载。点查询后如有满足条件数据系统将会提取并显示出来，如图9.4.2：
图9.4.2
若没有符合条件的数据系统会有如下提示：
5、若查询结果中有数据，则鼠标单击对回执文件记录中的\”下载\”链接可以下载该回执文件，系统回弹出文件下载对话框，如下：
点击\”保存\”可以对下载的文件进行下载；点击\”取消\”按钮可以放弃下载。
6、申报数据回执下载可参照缴纳数据回执下载的操作
7、导出打印和打印可参照\”申报数据查询\”的对应操作。
10返回主页、办税员信息、信息反馈、帮助、密码修改、注销
10.1返回主页
单击菜单栏返回主页，可以使纳税户快速的从其他界面返回到网上申报主界面，如图10.1.1：
图10.1.1
10.2办税员信息
通过该菜单纳税人可以了解相关办税员的信息并且可以对办税员的信息进行修改。，如图10.2.1
输入修改户的办税员名称和电话，点击\”修改\”按钮即可完成对办税员信息的修改。
10.3信息反馈
1、点击此功能菜单纳税人可以将一些信息反馈给税务局，界面如图10.3.1：
图10.3.1
2、纳税人可以在标题框或输入框中输入相应信息，点击\”提交\”按钮可将信息提交出去，并有提交成功提示：
10.4帮助
单击\”帮助\”菜单按钮，了解与本系统相关的一些帮助信息。
10.5修改密码
纳税人单击\”密码修改\”，弹出修改密码对话框，在\”原密码\”框输入原有密码，在\”新密码\”框输入新的密码，\”重复新密码\”框重复输入新的密码，点击\”确定\”，将系统登录密码改成更新后的密码，如图10.5.1。
图10.5.1
10.6注销
纳税人单击\”注销\”菜单，可以在不退出系统情况下，重新登陆或是更换纳税人进入网上申报纳税服务系统。
安徽省地税局
网上申报纳税服务系统IE版
纳
税
人
操
作
手
册
文件状态：
[]草稿
[]正式发布
[√]正在修改文件标识：纳税人操作手册IE版
当前版本：1.0
作者：宁仁祥
完成日期：2009-08-17
目录
1引言4
2系统概述4
3系统配置4
3.1硬件环境4
3.2软件环境4
4运行准备5
4.1网上申报的申请5
4.2设置IE6
5登陆系统9
6网上申报11
6.1主界面补充说明12
6.2地方税综合申报13
6.3社会保险费申报17
6.4委托代征24
6.5地方税费检查结算申报表25
6.6企业所得税预缴申报报27
6.6.1企业所得税预缴27
6.6.2企业所得税核定预缴30
6.7企业所得税汇缴申报31
6.7.1企业所得税年报（A类）31
6.7.2业所得税年报（B类）41
6.8个人所得税43
6.8.1生产经营所得（要修改）43
6.8.3合伙企业投资者44
6.8.4代扣代缴个人所得税申报表（缺两个图）45
6.9土地增值税申报47
6.9.1土地增值税（房产）47
6.9.2土地增值税（非房产）49
7项目申报及缴纳49
7.1项目申报49
7.1.1综合申报49
7.1.2委托待征52
7.2项目缴纳52
8网上缴纳52
8.1TIPS版缴纳业务操作53
8.1.1当期地方税缴纳53
8.1.2社保费缴纳56
9网上查询56
9.1申报数据查询57
9.2缴纳数据查询查询59
9.3文书查询61
9.4回执下载63
10返回主页、办税员信息、信息反馈、帮助、密码修改、注销65
10.1返回主页65
10.2办税员信息65
10.3信息反馈66
10.4帮助67
10.5修改密码67
10.6注销67
1引言
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第二十六条的规定：纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第三十一条的规定：经税务机关批准，纳税人、扣缴义务人可以采取邮寄、数据电文方式办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表。国家税务总局提出的\”以纳税申报和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查\”的新的征管模式的要求，适应税务系统组建专业性的征收局、管理局、稽查局的机构改革的新形势的要求，同时也为了完善纳税人自行申报纳税办法，进一步简化办税手续，方便纳税人按期依法纳税，降低征纳成本，提高税务机关的工作效率，开展纳税人网上申报纳税方式，安徽省地方税务。
编写本用户手册的目的是充分叙述本软件所能实现的功能及其运行环境，以便使用者了解本软件的使用范围和使用方法，并为软件的维护和更新提供必要的信息。
2系统概述
网上申报、纳税是指纳税人通过Internet网络，借助Web浏览技术登陆指定的税务局网站，进入网上申报纳税系统，填写纳税（包括社保费、基金）申报表格，计算机可根据纳税人提交的电子数据自动进行逻辑审核，审核结果正确的办理申报处理，并采用电子方式和相关银行进行连接，直接扣缴税款。这样可以加快申报处理速度，减少税务人员录入申报表的操作，达到降低征收成本、加强办事效率、提高服务质量的目的。
3系统配置
3.1硬件环境
最低配置：CPU为PentiumⅡ450以上，内存128M，硬盘20G,，56KMODEM。
建议配置：使用CPU为C2.0G、内存256M、硬盘40G、ADSL上网方式以上。
3.2软件环境
操作系统可使用版本：Windows2000professional＋SP4、Windows98（第二版以上）、WindowsXP＋SP2等。
?IE5.5以上（微软Internet浏览器）
?CA证书
建议使用：Windows2000professional＋SP4，IE6.0，CA证书。
。
4运行准备
4.1网上申报的申请
1、纳税人、代扣代缴义务人、委托代征人、社保费缴费人（以下简称纳税人）到主管地税机关申请、领取《委托银行代扣缴税费基金协议书》（含CA证书申请表），以下简称申请表。
2、纳税人应按照填表说明和填表范例，认真、如实填写申请表的有关内容，并签字盖章。
3、纳税人按指定的时间携带相关证件资料：《CA证书申请表》（含办税人员身份证复印件）、与银行（或与银行、地税机关）鉴定的《委托银行代扣缴税费基金协议书》（一式三份）到主管地税机关申请办理网上申报纳税的登记手续。
纳税人等待相应审批间隔时间后，可到地税大厅查询网上纳税审批结果，其操作员检索数据库判断是否审批通过。如果审批未通过，系统显示该户申请的结果以及没有被批准的具体原因并告知纳税人并打印；如果审批通过，则签订协议并给予纳税用户手册、纳税户密码和打印该户申请的结果、发放数字证书（根据当地主管税务决定和纳税人自行决定是否使用CA数字证书）等。
什么是CA证书？CA证书是在网络上标识用户真实身份及数据安全传输的数字印章或证书。从电子报税过程可以看出，各种报税信息都是通过网络进行传输的，因此，为了确保报税信息在网上传输的安全性，正确验证申报者的身份，保证申报行为不可抵赖、申报数据不被泄露、篡改，对数据做数字签名与加密之用。
本系统采用了中国金融认证中心CFCA(ChinafinancialCertificationAuthority)提供的数字证书安全技术–CA认证体系，为建立身份认证过程的权威性框架奠定了基础，为交易和作业的参与方提供了安全保障。对网上交易构筑了一个互相信任的环境，纳税人可根据主管税务机关的要求，决定是否使用CA认证。CA认证为第三方认证体系，第三方将会收取一定的费用！
申请网上申报纳税的纳税人、代扣代缴义务人、委托代征人、社保费缴费人，其前提必须是已在地方税务机关办理税务登记、代扣代缴登记、委托代征人认定、社保费缴费登记，并由地方税务机关已在税务征管信息系统中进行基础资料初始化、应纳地方税费基金种类登记。
4.2设置IE
1、打开IE浏览器，单击\”工具\”，选择\”Internet选项\”菜单；
2、Internet选项窗口，选择\”安全\”页面，在\”请为不同区域的WEB内容指定安全设置\”选项框内选择\”受信任的站点\”，单击\”站点\”按钮；
3、在\”将该网站添加到区域中\”下输入框内输入所属地市地税局的网上申报网址（如：http://220.178.252.181/），将\”对该区域中的所有站点要求服务器验证(https:)\”前选择框内勾去掉，单击\”添加\”按钮，将网上申报系统的网址添加到可信站点列表中，如下图：
4、Internet选项窗口，选择\”隐私\”页面，单击\”站点\”按钮（见图1）；部分计算机按（图2）方法设置，单击\”编辑\”按钮；
（图1）
(图2)
5、打开\”每站点的隐私操作\”窗口，在\”网站地址\”栏内输入网上申报纳税网址，单击\”允许\”按钮，将网站添加到\”管理的网站\”窗口内。
5登陆系统
1．在完成运行准备后，连接上Internet网络，就可以登陆网上申报纳税服务系统（网上申报纳税服务系统网址，由当地主管税务机关提供）。纳税人可以在IE地址栏输入\”http://***\”或通过相关网站单击链接直接进入网上申报主界面。
2、登录页面，在\”微机编码\”栏，填写本企业的微机编码，\”密码\”框内，填写正确的密码，在\”验证码\”框内输入正确的验证码；
单击\”\”按钮即可登陆系统。
（1）若CA升级首次登陆，纳税户则可以将CA棒插入pc机USB <
