教您如何用EXCEL制作理财表【出纳业务技巧】

要学会每天记账!


用账本记录日常支出,可以有效控制成本。但是笔者有一位朋友在月初制订了支出计划,限制当月最高支出3000元,然后天天计账。


在月初,当月剩余可支出配额似乎是个很大的数字,花钱的时候不注意,到了月底才发现即将超支,而月末几天即便再缩减支出也很难达到月初制订的计划了。如果我们能将每一天的支出与月初的计划作对比,就能及早发现问题,及早解决问题。ExCEl的公式可以帮助我们轻松实现这个功能。


我们先在纸上演算一遍。以这位朋友为例,6月计划总支出3000元,平均到每一天支出为100元。6 月1日,吃饭支出50元,买杂志支出10元,6月累计已支出60元,与计划相比结余40元。6月2日买衣服支出200元,6月累计已支出260元,与计划相比超支60元,即结余为-60元。超支了没关系,6月才刚开始,剩下的时间手紧一紧,很容易把亏空补回来。


下面我们用ExCEl的公式实现上面的算法。首先制定计划。单元格A1写“日支出配额”,B1写日支出配额的数值,100。然后写表头。


单元格A2到E2分别写“日期”、“支出明细”、“金额”、“类别”、“结余”。单元格E3写上期(上年或上月)结余,我们刚开始记账,这个数字写0。从第四行开始,记录每天的支出。6月1日吃饭支出50元,单元格A4写“2009-6-1”,B4写“吃饭”,C4写“50”,D4写“餐费”,E5用公式计算当前结余,计算方法是上期结余+日支出配额×本期已过的天数-本期累计支出,用公式 表述就是“=¥E¥3+¥B¥1*(DAY


(¥A4)-DAY(¥A¥4)+1)-SUM


(¥C¥4:¥C4)”,其中¥E¥3是上期结余;¥B¥1是日支出配额;¥A4是当前行的日期;¥A¥4是期初日,即本期第一个记账日;DAY(¥A4)-DAY(¥A¥4)+1可以计算出当前是本期的第几天,比如6月1日就是本期第一天;SUM(¥C¥4:¥C4)是本期截至当前的累计支出。公式里面综合利用了绝对引用和相对引用,便于扩展到后面的单元格。


第一笔支出就这么记好了。在第五行填入6月1日的第二笔支出,在第六行填入6月2日的支出。还要写公式计算结余吗?不用。


把鼠标放在单元格E5右下角,当光标变成十字时向下拖动,就可以计算出最新的结余了。


可以将E列的单元格格式设置为数值,负数用红色显示。每天计算结余,可以在第一时间发现亏空,及时补救,免得超支吆。

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